Auditoria de comptes anuals
El treball de camp, fet.L'opinió, teva.
Conciliacions, creuaments, talls d'operacions i quadres de nòmines: la feina que omple les setmanes del tancament. L'Agent la fa sobre la documentació del client i omple els vostres papers de treball amb cada xifra lligada al seu origen. El teu equip dedica el seu temps als riscos i al judici.
Així avança una auditoria de comptes. Fase a fase, amb l'Agent.
Les fases són les de les normes d'auditoria. El que canvia és qui fa la feina mecànica de cadascuna.
01
Planificació
Conèixer l'entitat, fixar la importància relativa i valorar els riscos.
El que fa l'Agent
Llegeix els comptes de l'exercici anterior, el balanç de sumes i saldos i els contractes rellevants, i et resumeix les variacions que mereixen atenció.
El que decideixes tu
Fixes la importància relativa i els riscos.
02
Tresoreria
Saldos bancaris conciliats i confirmats amb cada banc.
El que fa l'Agent
Concilia cada extracte contra el major i quadra les respostes dels bancs amb els saldos comptables.
El que decideixes tu
Envies les circularitzacions i decideixes sobre les partides obertes.
03
Vendes i compres
Ingressos i despeses amb el seu suport, els seus cobraments i pagaments i el seu tall d'operacions.
El que fa l'Agent
Creua cada factura de la mostra amb el seu assentament i el seu cobrament o pagament, i revisa les del voltant del tancament per comprovar el tall.
El que decideixes tu
Tries la mostra i valores les diferències.
04
Personal
Despeses de personal, assegurances socials i retencions.
El que fa l'Agent
Quadra les nòmines amb les assegurances socials i amb les retencions declarades, persona a persona i mes a mes.
El que decideixes tu
Revises les excepcions.
05
Tancament i informe
Fets posteriors, carta de manifestacions i informe amb l'opinió.
El que fa l'Agent
Reuneix l'evidència als vostres papers de treball, cada xifra a un clic de la seva pàgina, i prepara l'esborrany del memoràndum de tancament.
El que decideixes tu
Formes l'opinió i signes l'informe.
Individuals o consolidats, el mateix rigor.
Una societat o un grup sencer: l'Agent reparteix la feina com ho faries tu.
Una societat, un tancament
- TresoreriaConciliacions bancàries de tots els comptes de l'exercici.
- Vendes i compresMostres creuades amb assentaments, cobraments i pagaments, i tall d'operacions al tancament.
- PersonalNòmines quadrades amb assegurances socials i retencions.
- PapersCada àrea a la vostra plantilla, amb cada xifra lligada a la seva pàgina.
El treball de camp d'una societat, creuat i traçat.
Les setmanes del tancament, dedicades al que exigeix criteri.
Cada xifra, a un clic de la seva pàgina.
L'Agent omple el vostre propi paper de treball. Cada import porta el seu origen dins de la cel·la: l'obres i veus la pàgina d'on surt.
Preguntes freqüents sobre auditoria de comptes.
Quina part del treball de camp fa l'Agent?
La documental i repetitiva: conciliacions bancàries, creuaments de factures amb assentaments, cobraments i pagaments, quadres de nòmines amb assegurances socials i retencions, tall d'operacions i la preparació dels papers de treball. Cada xifra queda lligada a la seva pàgina d'origen.
L'Agent emet l'opinió?
No. La importància relativa, la valoració de riscos, les conclusions i l'opinió són de l'auditor, com exigeixen les normes d'auditoria. L'Agent et lliura l'evidència ordenada i traçada perquè decideixis.
Treballa amb els nostres papers de treball?
Sí. L'Agent omple els vostres propis papers de treball en Excel, als seus fulls i a les seves columnes, i cada xifra porta el seu origen dins de la cel·la.
I les circularitzacions?
Les envies tu, com sempre. Quan arriben les respostes, l'Agent les quadra amb els saldos comptables i et deixa cada diferència amb el seu motiu.
On es processen els meus documents?
A la Unió Europea. G2-F està allotjat a AWS a Frankfurt (eu-central-1), el processament es queda a la UE i els teus documents no es fan servir mai per entrenar ni ajustar cap model.